繁 華 追問

2021-02-26 15:31

是直接出口的，是外商需要別的廠家的樣品，采購了幾個，與我們的貨物一起報關的，不屬于視同自產的情況

暖暖老師 解答

2021-02-26 15:33

那進項稅額轉出，只能免稅但是不退稅

繁 華 追問

2021-02-26 15:38

1.老師，那進項可以不勾選抵扣，就是不抵扣也不進項轉出嗎？2.樣品是開具出口電子普票 稅率0%，3.在表一免稅欄18欄填入嗎？

暖暖老師 解答

2021-02-26 15:42

需要轉出的這個
開電子發票是0稅率
嗯，填寫是在免稅欄次

繁 華 追問

2021-02-26 15:50

1.老師，進項轉出是填在23欄“其他應作進項轉出的情形”這攔吧？   2.這報關單可以開成2張0%的出口電子普票，一張自己產品一張外購樣品哦？ 3.退稅系統是不是樣品欄做個不退稅處理？因為在同一報關單上 4：這種出口方式能不能經常使用？

暖暖老師 解答

2021-02-26 15:53

進項轉出是填在23欄“其他應作進項轉出的情形”這攔
開幾張發票你自己說了算
退稅系統不用管

繁 華 追問

2021-02-26 16:03

1.老師，退稅系統不用管什么意思，是不用管這個樣品嗎，會出現疑點吧？2.這種出口方式不會稅局罵吧？

暖暖老師 解答

2021-02-26 16:04

不會的，你不勾選這一票啊
盡量少做這樣的附帶出口

繁 華 追問

2021-02-26 16:10

恩以后讓業務員不要同意外商。老師剛剛想到：這個需要去退稅管理組備案這個樣品的備案嗎，以前沒出口過這種產品

暖暖老師 解答

2021-02-26 16:13

不需要的，這個本身不退市，只免稅

繁 華 追問

2021-02-26 16:16

哦，退稅的產品才要備案嗎

暖暖老師 解答

2021-02-26 16:17

嗯，一般只要營業范圍內的產品都不需要備案

繁 華 追問

2021-02-26 16:20

好的非常感謝老師

暖暖老師 解答

2021-02-26 16:20

不客氣，麻煩給予五星好評
元宵節快樂