靜待花開 追問

2021-02-26 12:08

比如：當月增值稅稅額1000，減免稅費440，季度末我應該做的分錄是：借：應交稅費一應交增值稅 560
        貸：營業外收入560嗎？

靜待花開 追問

2021-02-26 12:10

小規模，季度末沒達到30萬，免增值稅

靜待花開 追問

2021-02-26 12:11

我想問的是那個應交稅費一應交增值稅是1000-440后的金額吧？

樸老師 解答

2021-02-26 12:12

對的
是減了之后的金額的

靜待花開 追問

2021-02-26 12:14

我季度末沒減，還是按1000做的，已經結賬了，怎么處理？

樸老師 解答

2021-02-26 12:17

反結賬回去紅沖了就行了

靜待花開 追問

2021-02-26 12:18

可以在下個季度

靜待花開 追問

2021-02-26 12:19

不能反結賬了

樸老師 解答

2021-02-26 12:19

也可以
這個你們自己選擇

靜待花開 追問

2021-02-26 12:19

可以在下個季度減哈？

樸老師 解答

2021-02-26 12:26

恩
這個也是可以的

靜待花開 追問

2021-02-26 12:36

好，謝謝老師

樸老師 解答

2021-02-26 12:40

滿意請給五星好評，謝謝