?徐微微 追問

2021-02-24 14:09

之前是這樣做的 老師

meizi老師 解答

2021-02-24 14:12

 你好下面  第二個科目做的稅金及附加是附加稅嗎 ？  我看你做的是已交稅金哦。     這個預繳的分錄 是吧     你原來肯定還做了 進項稅的吧   不然怎么轉出 ？   

?徐微微 追問

2021-02-24 14:14

稅金及附加就是附加稅！之前沒有做進項，外地預繳增值稅稅費直接做已交稅金的

meizi老師 解答

2021-02-24 14:17

 你好    那 這個總得有進項稅才會讓你轉出的 。 不然你這個科目都無法平的。    補繳納的稅費這部分做了收入了嗎 

?徐微微 追問

2021-02-24 14:19

那我現在應該怎么做老師！

?徐微微 追問

2021-02-24 14:21

現在我操作的是把11月的這張外地預繳憑證刪除了 然后做在10月份當中。然后重新結轉了

meizi老師 解答

2021-02-24 14:24

 你好   不是 。既然稅務局讓你轉出  說明你之前抵扣過進項稅才會轉出的。 你要看之前分錄怎么寫的。 我才好看怎么做轉出分錄 。 然后與你補繳納的分錄  保持一致  才好平科目的 

?徐微微 追問

2021-02-24 14:28

之前外地預繳做的是應交稅費-應交增值稅（已交稅金）報稅時做的也是應交稅費-應交增值稅（已交稅金）

meizi老師 解答

2021-02-24 14:32

 你好 那稅務局為啥叫你轉出 。你這個實際就是繳納了稅費了哦     你問問稅務局  

?徐微微 追問

2021-02-24 14:34

就是把外地預繳的月份報錯了 11月份應該改10月份

?徐微微 追問

2021-02-24 14:36

所屬期的問題 其實沒有多交稅 就是11月轉出 補交稅費 10月份多交的 退回

meizi老師 解答

2021-02-24 14:45

    那你就 做 已交稅金處理就行了。  多繳納的退回來 時候退到你公司賬戶了嗎 ？ 退回來了 然后11月在去繳納 ？ 還是直接    11月  直接賬戶里面抵減就行了。 只是分錄需要處理下  

?徐微微 追問

2021-02-24 14:46

交按交 退按退的 沒有直接抵

meizi老師 解答

2021-02-24 14:47

你好  那你 繳納后 退回來公司賬戶 “借銀行存款貸應交稅費-應交增值稅-已交稅金  2.     按實際繳納 ：借  ”應交稅費-應交增值稅-已交稅金貸銀行存款   月末你做結轉處理即可。   

?徐微微 追問

2021-02-24 14:49

收到 謝謝老師 滯納金計入營業外支出科目 是不是

meizi老師 解答

2021-02-24 14:50

 是的。 計入營業外支出-滯納金核算。到時匯算記得調整  

?徐微微 追問

2021-02-24 14:56

好的 謝謝

meizi老師 解答

2021-02-24 14:57

 沒事的。 希望能幫到你