王喜琴 追問

2021-02-19 18:52

進項額大于銷項稅額

鄒老師 解答

2021-02-19 18:53

你好，進項稅額大于銷項稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

王喜琴 追問

2021-02-19 18:56

下個月如果有銷項稅，那么如何處理轉出未見增值稅

鄒老師 解答

2021-02-19 18:57

你好，下個月如果有銷項稅（結果是銷項稅額大于進項稅額嗎？）

王喜琴 追問

2021-02-19 19:01

銷項大于進賬

鄒老師 解答

2021-02-19 19:03

你好，銷項稅額大于進項稅額，這樣做結轉分錄就是了
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）