老師請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司是一個(gè)基本戶(hù)跟一個(gè)一般戶(hù)，因?yàn)橐恢笔腔I建期，現(xiàn)在是累積2年的賬單，一月份開(kāi)始整理建賬，我是先從基本戶(hù)開(kāi)始逐筆登記，余額都是可以對(duì)上的。開(kāi)始登記一般戶(hù)的時(shí)候，我們基本戶(hù)有幾筆款是轉(zhuǎn)到一般戶(hù)了的，老師那我再基本戶(hù)登記過(guò)了，一般戶(hù)登記的時(shí)候還要登記這幾筆業(yè)務(wù)嗎？

江老師

職稱(chēng)：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-02-07 14:42

基本戶(hù)登記過(guò)了，一般戶(hù)登記時(shí)，不需要登記這幾筆業(yè)務(wù)了。因?yàn)樵谝唤枰毁J的分錄中，肯定登記反映了一般戶(hù)的收支業(yè)務(wù)了。

512901401 追問(wèn)

2021-02-07 14:50

老師我登記的時(shí)候也沒(méi)有登記，但登記到后面銀行存款出現(xiàn)負(fù)數(shù)，一直找不到問(wèn)題出在哪里？

江老師解答

2021-02-07 14:56

你肯定是需要在做基本戶(hù)應(yīng)該處理，不然只能在做一般戶(hù)的賬務(wù)處理中新增。

512901401 追問(wèn)

2021-02-07 15:18

老師處理應(yīng)該是在做基本戶(hù)的統(tǒng)一賬務(wù)處理，在做一般戶(hù)的時(shí)候就把基本戶(hù)處理過(guò)的拿出來(lái)不在做賬務(wù)處理，這思路是對(duì)的吧！

江老師解答

2021-02-07 15:29

需要按月進(jìn)行賬務(wù)處理，一般是保證基本戶(hù)的余額不為負(fù)數(shù)，如果是出現(xiàn)負(fù)數(shù)，說(shuō)明你的入賬順序存在問(wèn)題

512901401 追問(wèn)

2021-02-07 15:42

基本戶(hù)余額是對(duì)的，就是一般戶(hù)余額負(fù)數(shù)了老師

江老師解答

2021-02-07 16:03

這個(gè)需要找具體的原因，肯定是少入了賬或者是錯(cuò)誤賬務(wù)處理導(dǎo)致一般戶(hù)是負(fù)數(shù)了。

512901401 追問(wèn)

2021-02-07 16:56

老師我全部查了一遍，都是對(duì)上的，課金額還是出現(xiàn)負(fù)數(shù)，怎么辦啊

江老師解答

2021-02-07 17:05

一、按月查余額，哪個(gè)月余額不正確，就是存在錯(cuò)誤事項(xiàng)。
二、再看此月的借方累計(jì)、貸方累計(jì)是否相符，如果是借方累計(jì)不正確，就是借方存在問(wèn)題，如果是貸方累計(jì)不符，就是貸方錄入錯(cuò)誤。
三、再按借方與貸方金額進(jìn)行排序，可以迅速找到原因

512901401 追問(wèn)

2021-02-07 17:33

老師我沒(méi)有按月做，都是2年的一起建賬，請(qǐng)問(wèn)有什么好方法嗎？

江老師解答

2021-02-08 09:16

這個(gè)可能筆數(shù)太多，造成無(wú)法查找，只能廢時(shí)廢力進(jìn)行查找錯(cuò)誤了。