莎莎吾見了 追問

2021-02-05 14:41

是不是我11月才認證，就應在11月才做  應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

之后可以月尾一次過做
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
最后結轉
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費-未交增值稅

郭老師 解答

2021-02-05 14:42

你好
是的
是的
是的

莎莎吾見了 追問

2021-02-05 14:48

能在月尾時再做結轉，而不需要在11月繳交10月增值稅前把分錄做好再做繳稅分錄

郭老師 解答

2021-02-05 14:49

剛才說錯了，應該在十月份兒做的。

莎莎吾見了 追問

2021-02-05 14:57

那就是說，。雖然我是在11月才把增值稅專票認證。
但是我在10月份的增值稅分錄上就可以把這個進項稅做調整了

然后11月直接就是
借   應交稅費-未交增值稅   貸銀行

郭老師 解答

2021-02-05 14:58

你好
是的，是這么做的。