瞇瞇眼的歌曲 追問

2021-02-01 16:09

去年是做的是借銷售費用/差旅費，貸銀行存款，我今年更正，完整的分錄能給寫一下嗎，第一次遇到這個問題，不大明白，謝謝

鄒老師 解答

2021-02-01 16:10

20年12月做了一個銷售費用，應該是銷售費用/差旅費，做成了銷售費用/車輛費用
調整的分錄是
借：以前年度損益調整—銷售費用/差旅費
貸：以前年度損益調整—銷售費用/車輛費用
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

瞇瞇眼的歌曲 追問

2021-02-01 16:26

利潤分配未分配利潤不走這個科目嗎

鄒老師 解答

2021-02-01 16:27

你好，需要把發生的以前年度損益調整結轉到利潤分配—未分配利潤的
借：利潤分配—未分配利潤
貸：以前年度損益調整—銷售費用/差旅費
借：以前年度損益調整—銷售費用/車輛費用
貸：利潤分配—未分配利潤