AA*天使寶貝 追問

2021-01-27 21:20

有用其他應收款表示的嗎

maize老師 解答

2021-01-27 21:26

可以這個是可以，
其他應收款的話，就是你先付了社保，然后要再跟職工收取的，所以用其他應收款。
 其他應付款的話就是，你先把職工這個錢扣下來了，以后再去交社保，所以用其他應付款。

AA*天使寶貝 追問

2021-01-28 19:46

好的，謝謝老師，問一下計提工資的話是計提應發(fā)數(shù)還是實發(fā)數(shù)呢？發(fā)工資借應付職工薪酬是實發(fā)還是應發(fā)呢

maize老師 解答

2021-01-28 19:55

計提工資的話是計提應發(fā)數(shù) 沒有扣個稅，扣個人社保，個人公積金之前工資，也是應發(fā)

AA*天使寶貝 追問

2021-01-28 20:15

計提工資： 借管理費用  10000   貸應付職工薪酬 這里應付職工薪酬 10000
發(fā)工資：借應付職工薪酬  10000貸：應交稅費-應交個人所得稅 100 銀行存款9700 其他應收款 200 

就是計提的應付職工薪酬10000，是不是和發(fā)工資時候,應付職工薪酬金額必須是一致的啊？還是可以后期再調(diào)整

AA*天使寶貝 追問

2021-01-28 20:18

就是有沒有那種可能，計提工資應付職工薪酬是應發(fā)數(shù)10000，發(fā)工資了應付職工薪酬 成了12000了，中間這個差額2000怎么做分錄啊？

maize老師 解答

2021-01-28 20:38

這個后續(xù)不對可以再去調(diào)整，這個計提是暫估意思，不一定就對上，

maize老師 解答

2021-01-28 20:38

補計提，借管理費用 2000 貸應付職工薪酬 2000

AA*天使寶貝 追問

2021-01-28 20:42

哦哦，懂了。后續(xù)是發(fā)完工資看到不對可以接著調(diào)整嗎？還是要等到下個月計提的時候在調(diào)整呢，要是等到下個月不是一直會不對嗎，以后也不一定對上，是不是允許可以一直對不上

maize老師 解答

2021-01-28 20:53

可以這個，是可以對不上，你后續(xù)實際發(fā)再調(diào)就可以