煥英 追問

2021-01-25 20:04

以前的應該是實繳的吧，因為之前我沒考證，不了解，今年考到了證，也跟會計學堂老師學實操，現在我看之前的帳，覺得掛其他應收款不妥吧。

鄒老師 解答

2021-01-25 20:05

你好，如果是實繳，就需要把其他應收款科目調整到銀行存款等科目核算才是的。

煥英 追問

2021-01-25 20:07

但是之前的了，第一次的不是我做的，我看科目匯總表看不到分錄，但資產負債表有，不知道是怎么回事？

鄒老師 解答

2021-01-25 20:09

你好，需要去查明之前賬務處理分錄，如果是有錯誤，就需要做相應調整處理的。

煥英 追問

2021-01-25 20:12

是不能掛其他應收款的是嗎？我聽學堂劉老師說是出逃資金的行為。

鄒老師 解答

2021-01-25 20:13

你好，如果是實際出資了，借方通過銀行存款等科目核算。
如果沒有出資，不需要通過其他應收款科目掛賬。