ＺＬＪ 追問

2021-01-23 21:47

謝謝老師， 老師，請問下如果公司基本戶轉到一般戶的款，在現金流程表上要填嗎，如果要填是填在哪里。

徐阿富老師 解答

2021-01-23 22:15

你好，可以填收到的其他和支付的其他

ＺＬＪ 追問

2021-01-23 23:11

謝謝老師，老師，如果收到股東（不是工商登記上的股東，是實際股東），臨時轉入給公司用的周轉金無利息的，待公司賬上有錢再還給對方， 收到股東的臨時周轉金和還款在現金流量表上哪里填列。

徐阿富老師 解答

2021-01-24 06:34

你好，可以寫借款收到和歸還的現金。

ＺＬＪ 追問

2021-01-24 12:52

老師，股東轉入臨時周轉金賬上沒有做成借款，是掛其他應付款，現金流做收到借款不是賬不一樣了

徐阿富老師 解答

2021-01-24 12:57

你好，事實就是借款。怎么會不一樣呢？從現金流量來說并不是計入借款才是借款收到的現金，如果只理解為做到借款才是借款的現金流，那么不用每一筆來歸集了，而只要一個公式套下就好了

ＺＬＪ 追問

2021-01-24 13:07

好的， 謝謝老師，老師那收到款就是做到籌資活動產生的現金流量中借款所收到的現金，歸還時做到籌資活動產生的現金流量中償還債務所支付的現金是嗎

徐阿富老師 解答

2021-01-24 13:19

你好是的沒錯，是這樣的意思