付北@鴻盛會計 追問

2021-01-21 12:58

六月份有收入，八月份收到一張專票，九月份升級為一般納稅人，十月份有收入，十二月份所有專票連同八月份那張都認(rèn)證了，請問都可以抵扣嗎？

bamboo老師 解答

2021-01-21 12:59

那小規(guī)模納稅人期間業(yè)務(wù)收到專票不可以抵扣進(jìn)項稅額

付北@鴻盛會計 追問

2021-01-21 13:14

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2021-01-21 13:46

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

付北@鴻盛會計 追問

2021-01-21 15:10

公司這個月?lián)Q了會計，發(fā)現(xiàn)六月份有一筆四十多萬的銷售收入沒入賬，當(dāng)時是小規(guī)模納稅人，代開的發(fā)票，增值稅已交，現(xiàn)在怎么處理呢？補入到這個月可以嗎？

付北@鴻盛會計 追問

2021-01-21 15:11

九月升級的一般納稅人

bamboo老師 解答

2021-01-21 15:12

那應(yīng)該通過以前年度損益調(diào)整科目入賬到這個月

付北@鴻盛會計 追問

2021-01-21 15:15

2020年6月的收入，也用以前年度損益調(diào)整嗎，現(xiàn)在申報的不是2020年12月的稅嗎

付北@鴻盛會計 追問

2021-01-21 15:16

可以直接補到20年的12月嗎

bamboo老師 解答

2021-01-21 15:22

您12月還沒有結(jié)賬的么

付北@鴻盛會計 追問

2021-01-21 15:24

是的，稅還沒申報，所以是不是也可以補到12月

bamboo老師 解答

2021-01-21 15:36

稅還沒申報是也可以補到12月