我是小領 追問

2021-01-17 15:15

直接把1158.28這個數加上就行了？不用單做一筆？我知道1158.28應該在貸方，不知道用哪個科目反映。

我是小領 追問

2021-01-17 15:26

我的21109.88是這么結轉來的
請問佟老師，在哪個過程中把1158.28做進去呀？莫非結轉的時候
借  應交稅費銷項  23408.96  貸  進項2299.08+1158.28  貸  減免稅額  2938.99   貸  未交增值稅   17012.61
是這樣嗎老師？

佟老師 解答

2021-01-17 15:39

是的，直接加上就行了

我是小領 追問

2021-01-17 15:39

謝謝佟老師的指導

佟老師 解答

2021-01-17 15:41

借  應交稅費銷項  23408.96  貸  進項2299.08+1158.28   貸  轉出未交增值稅 19951.61

佟老師 解答

2021-01-17 15:41

這個步驟能看得懂嗎

我是小領 追問

2021-01-17 15:49

看明白了，就是這么做的佟老師，謝謝您

我是小領 追問

2021-01-17 16:09

佟老師，我剛看見，上期留抵稅額1158.28是在應交稅費-未交增值稅這個科目的借方呢，沒用這個科目就一直帶下來了，沒沖掉啊

佟老師 解答

2021-01-17 16:10

借轉出未交增值稅19951.61
貸未交增值稅19951.61
借未交增值稅19951.61
貸營業外收入2938.99
銀行存款
這個就是完整分錄

我是小領 追問

2021-01-17 16:17

繳納稅費的時候是這么做的，還是沒用上  應交稅費-未交增值稅1158.28呀，它還在這個科目的借方，弄到相反方向才能沖掉

我是小領 追問

2021-01-17 16:21

我結轉的時候用的科目是  貸  應交稅費-進項  要是用  貸  應交稅費-未交增值稅  這個數據就沒了，能這么用嗎

我是小領 追問

2021-01-17 16:23

我要用這個未交增值稅科目在貸方，那交稅更多了呀，不對了

佟老師 解答

2021-01-17 16:30

你把你的分錄沖紅，按照我的寫，這樣思路比較清晰

我是小領 追問

2021-01-17 16:31

從二月起有留底了，我問了咱學堂的老師，說轉到未交增值稅里邊去，就這樣形成了

佟老師 解答

2021-01-17 16:32

你還說這個單獨反映
借未交增值稅
貸進項稅額

我是小領 追問

2021-01-17 16:46

是這樣吧老師？

佟老師 解答

2021-01-17 17:46

那你就按照上面我寫這個分錄 其實這個沒必要結轉，下期跟其他進項一起結轉即可

我是小領 追問

2021-01-17 18:02

進項＞銷項的時候，就啥也不做了，和下月一起結轉嗎？

我是小領 追問

2021-01-17 18:09

最后這樣做的，我感覺對了，那個1158.28平了，老師看看這樣可以嗎？
新手，摸索著學習，一點點進步，謝謝佟老師指導

佟老師 解答

2021-01-17 20:04

你下次按照我的方法處理，關于這個增值稅結轉問題你還是有不明白可以找我happy20110113

我是小領 追問

2021-01-17 20:49

好的佟老師

佟老師 解答

2021-01-17 20:49

不客氣祝你學習愉快！