我是小領 追问

2021-01-16 16:39

明白了胡老師，
還存在這么個情況，銀行付款業務里邊有付的以前月份的貨款，我們是酒店，比方說購買的廚房的原材料，我要做  借  應付款  貸 銀行存款  應該是最好的，可前邊沒有掛應付款，現在借成本  貸 銀行存款，又不是本月的，這樣的怎么做好呀老師？

小胡老師 解答

2021-01-16 16:42

那之前采購的時候怎么做賬的呢？是沒有做賬的嗎？

我是小領 追问

2021-01-16 16:45

當月做的是用現金付的當月的，沒有欠貨款

小胡老師 解答

2021-01-16 16:51

你是說之前做錯了，本來應該是貸應付款結果做成了貸現金？
那現在也是更正分錄，
借:庫存現金
貸:銀行存款
如果你要體現往來單位就
借:庫存現金
貸:應付賬款
借:應付賬款
貸:銀行存款

我是小領 追问

2021-01-16 17:01

我自己捋一捋老師說的，謝謝胡老師的指導，也讓我思路打開了點。

小胡老師 解答

2021-01-16 17:12

好的，不客氣，你再思考一下。

我是小領 追问

2021-01-16 19:05

胡老師，更正為啥是借現金呀，銀行存款那個余額不是從現金里邊撥出來了？
我老是覺得銀行存款余額包含了現金付了，所以還得返回去嗎

小胡老師 解答

2021-01-16 19:10

如果你把現金和銀行存款看成一體的話其實是
借:庫存現金
貸:庫存現金
其實是沒有動的，因為你之前沒有付錢，但你做賬卻付了錢，那你賬簿的錢就比實際的錢少，而你這次真的把錢付了以后，賬就平了，就和實際的錢一致了。所以你就是提前把賬做了后付錢罷了。

我是小領 追问

2021-01-16 19:19

等于原來用現金付款了，現在轉成用銀行存款付，這么理解對嗎？

小胡老師 解答

2021-01-16 19:22

是的，就是這個意思。

我是小領 追问

2021-01-16 19:29

那對咱從現金里轉出的那個銀行存款余額有影響嗎？
我老覺得，原來現金付款了，現在還付一遍，等于重復付款了吧？

小胡老師 解答

2021-01-16 19:33

你可能沒有理解我之前說的
你現在憑證上已經不需要再做這筆付款的賬了
你只要把現金和銀行調一下就好了。

我是小領 追问

2021-01-16 20:05

就是以前這些付款過的貨款，在這個月的，現在都改成  借  現金 貸  銀行存款 是吧胡老師？增加現金減少銀行存款

小胡老師 解答

2021-01-16 20:25

同學你再好好思考下，反正就是以前錯做的分錄就做反向分錄更正過來。

我是小領 追问

2021-01-16 20:27

謝謝胡老師，您帶著我，我思路也有點打開了，非常感謝！

我是小領 追问

2021-01-16 20:35

胡老師，那刷卡消費的做應收賬款呀還是其他貨幣資金呀，1.借 應收賬款  貸 收入
通聯到賬時，借 銀行存款  貸 應收賬款
還是2.刷卡做  借  其他貨幣資金
貸  收入
通聯到賬  借  銀行存款  貸  其他貨幣資金
哪個對呀？

小胡老師 解答

2021-01-16 20:45

不客氣，按第二個做。

小胡老師 解答

2021-01-16 20:46

如果同學還有其他問題請再重新提問噢。