Lily 追問

2021-01-16 11:01

這個要是不對有什么影響？

鄒老師 解答

2021-01-16 11:02

你好，說明數據有錯誤，需要去檢查是什么原因導致的 

Lily 追問

2021-01-16 11:15

計提稅金及附加不是不需要計提印花稅嗎

鄒老師 解答

2021-01-16 11:17

你好，雖然不需要計提印花稅，但是印花稅通過稅金及附加核算，也就在利潤表的稅金及附加欄次體現的啊 

Lily 追問

2021-01-16 11:21

計提的稅金及附加沒有印花稅，不是繳納時做應交稅費-印花稅嗎

鄒老師 解答

2021-01-16 11:22

你好，印花稅不需要計提，繳納的時候這樣做分錄
借：稅金及附加，貸：銀行存款 

Lily 追問

2021-01-16 11:28

借稅金及附加-印花稅 貸：銀行存款 計提過的附加稅是做應交稅費-城市建設維護 貸銀行存款。這樣對嗎

鄒老師 解答

2021-01-16 11:32

你好，你第二個分錄是做繳納附加稅，而不是計提 

Lily 追問

2021-01-16 11:32

是繳納，上月計提過了，繳納的分錄

Lily 追問

2021-01-16 11:33

印花稅就直接做一步嗎？

鄒老師 解答

2021-01-16 11:37

你好，印花稅是直接做繳納分錄，不需要計提

Lily 追問

2021-01-16 13:09

現在發現稅金及附加數字不對，是前幾個月計提的數不對，要在12月份做分錄更改，還是月度錯的地方更正

鄒老師 解答

2021-01-16 13:40

你好，可以直接在12月份做相應的調整分錄 

Lily 追問

2021-01-16 14:20

印花稅沒有計提，做的應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款，應該怎么調整，正確的分錄

鄒老師 解答

2021-01-16 14:20

你好，這樣做調整分錄
借：稅金及附加—印花稅 
貸：應交稅費-應交增值稅

Lily 追問

2021-01-16 14:26

貸怎么是增值稅呢

鄒老師 解答

2021-01-16 14:27

請看清楚你之前的描述（紅色箭頭指向的地方），我是根據你的描述，才這樣做調整分錄的

Lily 追問

2021-01-16 14:29

哦，是我寫錯了

鄒老師 解答

2021-01-16 14:30

你好，是針對這個問題還有什么疑問嗎