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送心意

鐘存老師

職稱注冊會計師,中級會計師,CMA,法律職業資格

2021-01-12 20:03

同學你好
可以計提的
然后轉入營業外收入

純真的諾言 追問

2021-01-12 20:21

增值稅免征了,是不是季末可以把計提的附加稅沖紅,不計入營業外收入

純真的諾言 追問

2021-01-12 20:24

增值稅附加稅是以增值稅為基數的,增值稅免征,但必須要計入營業外收入,這部分收入還要交所得稅,附加稅也必須要計入營業外收入,交納所得稅,還是附加稅直接沖紅,不計入營業外收入,不交所得稅

鐘存老師 解答

2021-01-12 22:42

也可以不計提
沖紅
轉營業外收入可以統計減免稅的金額
和理論稅負

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相關問題討論
城建稅:增值稅的7% 教育費附加:增值稅的3% 地方教育費股價:增值稅的2%
2019-07-22 09:42:07
你好 增值稅 季度不超過45萬是免增值稅的。 附加稅也是免征的。 你季度有多少 銷售額?
2021-06-21 11:07:42
你好,附加稅的嗎?繳納的增值稅乘以6% 如果你的月銷售額10萬,或者季度銷售額30萬,可以免地方教育教育附加,直接按照繳納的增值稅乘以7%/2
2022-03-25 11:09:11
你好,增值稅率一般是1%,城建稅7%,5%,1%,教育費附加3%,地方教育附加2%
2020-11-16 16:58:20
繳納的增值稅乘以6%。 如果你的月銷售額10萬,或者季度銷售額30萬,可以免地方教育教育附加按照繳納的增值稅乘以7%/2
2022-03-25 11:01:38
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