雪柔 追問

2021-01-12 14:53

老師，你好！這樣子，一直未做過預收賬款，中途年度換了一位同事，做了一筆借：預收賬款，貸：主營業務收入，增值稅銷項稅，實際預收賬款已經做到了應收賬款貨方，所以預收那筆分錄是錯誤的

鄒老師 解答

2021-01-12 14:57

你好，那就這樣做調整分錄
借：應收賬款，貸：預收賬款 

雪柔 追問

2021-01-12 15:02

老師：但是當時預收那一筆已經作了應收賬款貨方了，意思那筆預收是多記賬了，重復記賬了，我是不是可以直接做相反的方向直接沖掉那筆預收的。

雪柔 追問

2021-01-12 15:03

老師，公司從未做過預收賬款那個科目？

鄒老師 解答

2021-01-12 15:11

你好，那筆預收是多記賬了，重復記賬了，可以直接做相反的方向直接沖掉那筆預收的

雪柔 追問

2021-01-12 15:30

好的，謝謝！

鄒老師 解答

2021-01-12 15:32

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝