? 追問

2021-01-12 13:58

老師，凈利潤為負數，所得稅為0就不用了計提企業所得稅是嗎

鄒老師 解答

2021-01-12 14:04

你好，是的，這種情況不需要計提所得稅

? 追問

2021-01-12 14:22

老師，建筑異地項目是什么時候就要去項目所在地預繳稅金呢，是簽訂合同的時候嗎

鄒老師 解答

2021-01-12 14:29

你好，外出經營的時候，去項目所在地預交相應稅款 

? 追問

2021-01-12 14:35

老師，那我們的計稅依據就是合同不含稅金額是吧

鄒老師 解答

2021-01-12 14:44

你好，增值稅，所得稅是根據不含稅金額計算 

? 追問

2021-01-12 14:46

老師，因為預繳時，還未開票，所以就按簽訂的合同金額來作為預繳計稅依據是吧

鄒老師 解答

2021-01-12 14:51

你好，增值稅，所得稅是根據不含稅金額計算 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

? 追問

2021-01-12 14:56

老師，我詢問的是是不是按合同上的金額為計稅依據，我知道是不含稅，問的不是含不含稅

鄒老師 解答

2021-01-12 15:01

你好，不是以合同上的金額（合同金額是含稅的）為計稅依據，而是以不含稅金額為依據

? 追問

2021-01-12 15:14

老師，我不是糾結含不含稅這個問題，因為你說外出經營的時候就要去項目所在地預繳稅金，如果那個時候還沒開票，以什么為計稅依據呢

鄒老師 解答

2021-01-12 15:19

你好，以合同不含稅金額為依據