代女子 追問(wèn)

2021-01-09 20:52

我初次購(gòu)進(jìn)做的分錄是，借:管理費(fèi)用440 貸:庫(kù)存現(xiàn)金 然后借:未交增值稅440 貸:管理費(fèi)用440，意思是這次直接 借:應(yīng)交增值稅 貸:未交增值稅

bamboo老師 解答

2021-01-09 20:52

小規(guī)模納稅人不做未交增值稅科目的 
都通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目走賬

代女子 追問(wèn)

2021-01-09 20:58

那未抵扣的100多，一直是掛在應(yīng)交稅費(fèi).-應(yīng)交增值稅借方掛起嗎

bamboo老師 解答

2021-01-09 21:00

是的 等后期要繳納增值稅的時(shí)候再抵減
或者本期只計(jì)入未交增值稅290多的稅 剩下的100多暫時(shí)不計(jì)入
在減免稅明細(xì)表期末數(shù)里面體現(xiàn)就好了

代女子 追問(wèn)

2021-01-09 21:01

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2021-01-09 21:01

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快