羅老師 解答

2021-01-06 17:28

直接反沖收入即可的，全部反沖

瞇瞇眼的歌曲 追問

2021-01-06 17:40

跨年也直接反沖嗎？

瞇瞇眼的歌曲 追問

2021-01-06 17:41

收入不應該是做到調整以前年度損益嗎

瞇瞇眼的歌曲 追問

2021-01-06 18:02

老師你好，這個收入跨年了，是19年開的票，19年確認的收入和成本，我2020年開的紅字發票，也能直接記紅嗎？會涉及調整以前年度損益嗎

羅老師 解答

2021-01-06 20:35

視同退貨處理，沖減退貨當期的收入即可

瞇瞇眼的歌曲 追問

2021-01-07 09:23

我們收的咨詢服務費，沒有貨物，沖減當期的收入，這個收入是2019年發生的

瞇瞇眼的歌曲 追問

2021-01-07 09:27

19年我們只是開了票，交了銷項稅，客戶沒收票，沒有貨物交易，也沒有提供過服務，2020年雙方同意合同取消，我們開了紅字發票，想請教具體的賬務處理，謝謝

瞇瞇眼的歌曲 追問

2021-01-07 09:30

我上面的2張分錄辛苦老師幫忙看看哪個正確

羅老師 解答

2021-01-07 10:33

你的分錄沒有問題
你前期的記賬有問題，開票，未提供服務，不能確認收入的