老師，由于某公司，有往來業(yè)務，有開給我們公司的發(fā)票，也有我們開給對方公司的發(fā)票。應收賬款二級科目有對方的科目，應付賬款暫未設置對方 的二級科目這個月收到對方開來的發(fā)票，可以這么入賬嗎？借：原材料 10000 應交稅款-應交增值稅-進項稅額 1300 借：應收賬款 -11300

答： 您好，可以的啊，這個記賬有個好處，我們對賬不會漏，科目多了記賬有時應付和應收也會搞反了，我公司這種往來單位多的，跟您一樣處理的

老師建筑小規(guī)模，收到成本發(fā)票，借：工程施工-合同成本 22300，貸：應付賬款 22300 開具發(fā)票時，借：應收賬款 38053.01，貸：工程結算37676.25，應交增值稅376.76 結轉成本時，借：工程結算 22300，貸：工程施工22300，首先幫忙看一下對嗎，然后老師能不能根據(jù)我這題寫一個完整的分錄流程，接下來不知道做什么了

答： 這個是完整的，你看這個截圖這個，

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，你好。我們是進出口外貿企業(yè)，主要做出口，退稅率是13%。收到商品發(fā)票的時候：借：庫存商品，應交稅費-增值稅-進項稅 貸：應付賬款； 計算應退稅款：借：其他應收款-出口退稅，貸：應交稅費-應交增值稅-出口退稅； 收到稅款的時候：借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅-出口退稅。請問應上的分錄對嗎？應交稅費-增值稅-進項稅科目的余額需要怎么結轉呢？

答： 同學您好，收到退稅款，借銀行存款貸其他應收款——出口退稅