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送心意

東老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-12-30 15:45

您好,小規模納稅人一個季度開普票不超過30萬是免征增值稅的,一般納稅人和小規模納稅人如果是屬于小微企業的話是所得稅有優惠政策的

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 15:50

企業所得稅呢?

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 15:50

按利潤的25%交么?

東老師 解答

2020-12-30 15:50

應納稅所得額不超過100萬 稅率是5%,100-300萬是10%

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 15:53

哦哦好的,謝謝老師

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 15:54

應納稅所得額是利潤么?

東老師 解答

2020-12-30 15:54

不是利潤是利潤經過納稅調整以后的數字

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 17:30

好的,謝謝老師

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 17:32

老師,我們老會計說讓我計提企業所得稅

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 17:32

我也不知道計提多少呀

東老師 解答

2020-12-30 17:42

計提的話按照你們賬上的利潤計提企業所得稅,出利潤表了嗎?有需要彌補的虧損嗎?

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 10:57

沒有虧損

東老師 解答

2020-12-31 10:58

沒有虧損就按照賬上的利潤計提所得稅

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 11:04

好的,謝謝老師

東老師 解答

2020-12-31 11:06

不客氣,如果滿意幫忙給五星好評,多謝。

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 11:17

老師,我剛看了下,我們企業是這個季度是虧損的,不用計提和繳納企業所得稅了吧?

東老師 解答

2020-12-31 11:19

你們累計是虧損的嗎?

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 11:27

這個季度累計是虧損的

東老師 解答

2020-12-31 11:28

那就不用計提企業所得稅

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 11:34

好的,謝謝

東老師 解答

2020-12-31 11:34

不客氣,如果滿意幫忙給個五星好評,多謝。

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相關問題討論
增值稅要看屬于什么行業,所得稅一般納稅人如果符合小規模的話,也是可以享受優惠政策的。
2020-05-07 19:27:57
你好同學,2023年一般納稅人是沒有新政策的哈,小規模單位是普通發票,必須按照百分之一來填開發票,然后專用發票的話,既可以選擇1%,也可以選擇百分之三,一個季度30萬以內的普通發票是免增值稅的。
2023-06-15 09:49:17
您好!都屬于小微企業,優惠政策是一樣的。
2023-05-29 17:12:46
小規模月收入低于3萬季度低于9萬免增值稅及附加稅。 小規模,一般納稅人月收入低于10萬附教育費附加及地方教育費附加。
2017-05-14 21:55:04
你好 一般納稅人,月度收入低于10萬,季度低于30萬,免征教育費附加,地方教育費附加,水利基金 小規模,月度收入低于10萬,季度低于30萬,免征教育費附加,地方教育費附加,水利基金 月度收入低于3萬,季度低于9萬,免征增值稅
2018-06-26 11:04:23
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