會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:16

老師您好，那現在應付賬款期末余額為-145260，我是在資產負債表里手動更改嗎？把預付賬款里填145260.50？然后應付賬款里的金額清空。

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:17

那這樣的話，要不要做個分錄之類的？

鄒老師 解答

2020-12-24 20:18

你好，不需要做分錄，直接調整報表數據就好了 

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:19

好的，因為我最近在調賬為了出審計報告，剛剛看到資產負債表的應交稅費年初數變成負數了，調賬之前不是負數，

鄒老師 解答

2020-12-24 20:21

你好，是針對這個問題還有什么疑問嗎？

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:22

我想咨詢一下，那資產負債表應交稅費年初數變成負數有什么影響嗎？應付賬款期末數負數沒疑問了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:23

你好，資產負債表應交稅費年初數變成負數，沒有什么影響，說明有留抵稅額或者預交稅款 

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:24

好的謝謝老師，我要拿報表去稅務局退稅的，這個資產負債表應交稅費年初數為負數沒有影響那就行了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:25

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:28

對了最后一個問題，那應付賬款出現的負數金額我清空這個數字，我填正數到預付賬款里，那整體資產負債表的數據就不用去改動吧？因為是手工修改的，不知道這改過來試管是否平衡，其他無任何問題了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:29

你好，應付賬款出現的負數金額我清空這個數字，我填正數到預付賬款里
那么應付賬款，預付賬款數據都會發生變化，而不是整體資產負債表的數據就不用去改動的。

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:32

我知道了，那就是重新自己算一遍，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-12-24 20:44

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！