寧兒 追問

2020-12-15 09:17

第一筆沖減和第三筆報賬的麻煩老師寫個分錄！看我做的那樣對不

meizi老師 解答

2020-12-15 09:21

你好      1.  借管理費用-福利費貸應付職工薪酬-福利費  借應付職工薪酬-福利費貸銀行存款  。如果要紅沖 就是做紅字分錄 ：借管理費用-福利費  負數 貸應付職工薪酬-福利費  負數 借應付職工薪酬-福利費 負數貸銀行存款 負數   2.     借 其他應收款-某人2000貸銀行存款2000   這個餐費是誰發生的 ？  

寧兒 追問

2020-12-15 09:29

老師！你看我做的餐費報賬！沖減其他應收款！你看這樣對不

寧兒 追問

2020-12-15 09:31

這個是發生了手續費4元！經了一下應付職工薪酬福利費！然后是紅沖之前計提的餐廳費用！這樣對吧

meizi老師 解答

2020-12-15 09:40

你好 你具體描述下   你們的業務 。我怎么看你的分錄有點怪 總覺得哪里不對。   

寧兒 追問

2020-12-15 09:50

1，上月底餐廳預支5000！走到其他應收款了
2，月底前沒報賬，就計提了餐費5000元！
借:應付職工薪酬福利費
     貸:其他應付款—計提餐費
3，12月初報賬餐費4098，沖減之前的借款2000！就是這樣的！老師你看看哪里不太對

meizi老師 解答

2020-12-15 09:59

 你好 1.      你預支錢做 ：借其他應收款5000貸銀行存款5000； 2. 沒有報賬  借應付職工薪酬5000 貸其他應付款5000  3.  你報銷 ：借 管理費用 4098貸應付職工薪酬    4098    紅沖你原來計提的5000餐費  ：借應付職工薪酬 -5000貸其他應付款 -5000  然后做 ： 借 應付職工薪酬4098  貸其他應收款  2000    銀行存款 2098 。    意思還欠公司3000元     

寧兒 追問

2020-12-15 10:19

這應該是不欠了吧！預提的5000是大概計提的！其實餐費花了4098！還多計提了！那沖減的時候按計提總數沖！還是按4098沖？暈了

meizi老師 解答

2020-12-15 10:21

 你好   你原來是借款了5000元出去 。     實際就是個人欠款公司5000元。  你報銷了4098   你后面又說你只沖借款2000  。 你不是借款5000元嗎？   正常是  你報銷  4098   原來借款5000元。 那么    個人還應該退公司：5000-4098 =902元  ； 

寧兒 追問

2020-12-15 10:21

個人借款2000！計提餐費計提了5000

寧兒 追問

2020-12-15 10:22

因為餐費沒報賬！所以是負數！就計提了5000！月底結轉到生產成本人工里了

meizi老師 解答

2020-12-15 10:26

 你好   1.   實際個人沒有借款 5000 只是借款了2000元  ？  然后 是你自己去計提了5000元掛了其他應收款嗎？ 2. 你看下你描述的就不是很清晰。 所以導致賬務處理都不好判斷了。 

寧兒 追問

2020-12-15 10:29

1、個人借款2000、掛的其他應收款
2、月底餐費計提5000！掛的應付職工薪酬福利費對應其他應付款！
3、報賬餐費是4098！這個應該沖減其他應收款的2000吧！

meizi老師 解答

2020-12-15 10:31

 你好   1.   你借款了2000元 你做 ：借其他應收款-個人2000貸銀行存款 2000   2.  你計提了5000元 那么你就去紅沖這筆 ：借 應付職工薪酬-福利費  -5000貸其他應付款-5000     3.  然后報銷  按實際發生的金額做 ：借 管理費用-福利費 4098  貸應付職工薪酬-福利費  4098     支付 ：借   應付職工薪酬-福利費  4098     貸其他應收款-個人2000   銀行存款   2098  這樣就完全 平衡了。   

寧兒 追問

2020-12-15 10:34

那沖減計提的5000！應付職工薪酬福利費里貸5000這個什么意思

meizi老師 解答

2020-12-15 10:36

 你好    去紅沖這筆 ：借 應付職工薪酬-福利費  -5000貸其他應付款-5000   這筆就是給你紅沖了。  意思就是你之前計提的5000 你需要把這筆紅沖掉。   

寧兒 追問

2020-12-15 10:38

因為之前計提的應付職工薪酬福利費5000結轉至生產成本人工里了！
所以應付職工薪酬福利費這里面是平的！現在沖減5000就變成貸方5000了？

meizi老師 解答

2020-12-15 10:42

 你好     你把你生產成本也得紅沖了。  借 生產成本負數  貸 應付職工薪酬負數