開放的外套 追問

2020-12-14 11:32

專票也是可以全額抵減增值稅的
借：管理費用—辦公費 680
  貸：銀行存款        680                                                      
抵稅時，
借：應交稅費—應交增值稅—減免稅  680
 貸：管理費用—辦公費  680

辜老師 解答

2020-12-14 11:35

是的，是這樣賬務處理的

開放的外套 追問

2020-12-14 11:41

那這個專票需要認證嗎

辜老師 解答

2020-12-14 11:42

這個專票不需要認證的

開放的外套 追問

2020-12-14 14:09

老師，報稅的時候表格怎么填寫？

辜老師 解答

2020-12-14 14:15

填列在增值稅附表四和減免稅明細表

開放的外套 追問

2020-12-14 14:34

老師，是這樣填寫嗎

辜老師 解答

2020-12-14 14:36

你的期初數你不申請實際抵減嗎

開放的外套 追問

2020-12-14 14:42

怎么抵減啊老師

辜老師 解答

2020-12-14 14:43

你兩個表的實際抵減金額就是3009啊

開放的外套 追問

2020-12-14 14:49

但是2329是之前的一個余額

辜老師 解答

2020-12-14 14:49

是的，之前的余額，也可以抵減本期需要繳納的增值稅的啊

開放的外套 追問

2020-12-14 14:50

老師，這個數我從哪能夠查到？

辜老師 解答

2020-12-14 14:50

這個期初余額就是你之前沒有實際抵減的啊

開放的外套 追問

2020-12-14 14:52

我們沒咋開過票，我剛接手這個公司，我看之前的都沒咋交過增值稅

辜老師 解答

2020-12-14 14:53

是的，之前沒有交過稅，所以你每年的稅控盤服務費都沒有實際抵減，所以就會形成期初余額啊

開放的外套 追問

2020-12-14 14:53

上個月之前，免稅申報表，他們都沒有填寫，這個月我報稅的時候，提示我必須要寫這個表才能包送過去

辜老師 解答

2020-12-14 14:53

上個月肯定這個期初余額是存在的吧

開放的外套 追問

2020-12-14 14:54

是不是我下個月全部抵減了，以后就不用在填寫這兩個表了

辜老師 解答

2020-12-14 14:56

是的，你的理解是對的