巴豆 追問

2020-12-14 11:11

固定資產是車輛，需補提300萬，如果不能記當期多虧呀？ 有別的辦法嗎？

巴豆 追問

2020-12-14 11:12

2020年5月之前都是0申報

鄒老師 解答

2020-12-14 11:17

你好，固定資產是車輛，需補提300萬，不能認為金額大就必須計入當期啊
計入之前年度，可以做之前年度匯算清繳的調整，虧損了可以結轉以后年度抵扣，這個過程沒有虧啊 

巴豆 追問

2020-12-14 11:25

因為2020年沒300萬折舊就不是小微，所得稅按25%

鄒老師 解答

2020-12-14 11:26

你好，固定資產是車輛，需補提300萬，不能認為金額大就必須計入當期啊
計入之前年度，可以做之前年度匯算清繳的調整，虧損了可以結轉以后年度抵扣，這個過程沒有虧啊 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

巴豆 追問

2020-12-14 11:29

老師您的意思是只能先把稅交上，等匯算清繳時再減嗎？錢進了國庫還能退回來嗎，且金額這么大

鄒老師 解答

2020-12-14 11:31

你好，做了之前年度匯算清繳的更正申報，如果你今年有利潤，可以先彌補之前年度虧損，這樣可以不用繳納企業所得稅啊