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送心意

文文老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-12-10 17:25

借:交易性金融商品
貸:銀行存款
產品收益按6%交增值稅,按利潤總額交企業所得稅

莫玄君 追問

2020-12-10 17:27

所得稅我理解 但是像增值商務都要交嗎?

文文老師 解答

2020-12-10 17:29

按金融商品的稅目交稅。

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正規是有銷售,沒有開發票,也需要做無票收入,季度不超過30萬免增值稅,這個做賬是包括增值稅和企業所得稅,只是明細不一樣,借應收賬款 貸主營業務收入 ,應交增值稅,影響企業所得稅是主營業務收入
2020-07-01 10:16:00
按營業稅收入+增值稅收入作為企業所得稅的收入
2016-03-17 22:33:12
你好,對,增值稅稅負率=交納的增值稅/營業收入 所得稅稅負率=交納的企業所得稅/營業收入
2021-04-12 17:30:48
企業所得稅和增值稅是不一樣的,營業外收入不需要繳納增值稅的
2017-07-12 16:22:35
你好,增值稅先征后返是不需要繳納企業所得稅的 企業所得稅返還是需要并入利潤總額征收企業企業所得稅的
2017-12-12 14:51:51
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