愛群 追問

2016-09-19 10:24

老師，五月開始就營改增，但是我五六兩個月的收入成本分錄還是按照營改增之前做的，我現在如果要調整的話，分錄怎么做？五六月收入成本不是都轉到本年利潤了嘛，比如我有筆38000的收入，調整做分錄借：主營業務收入38000（紅字）貸：主營業務收入36893.2   應交稅費--應交增值稅1106.8可以嗎那本年利潤也是要調嗎

鄒老師 解答

2016-09-19 10:19

你好，成本也需要價稅分離的

鄒老師 解答

2016-09-19 10:21

你好，可能是沒有按規定取得相應的發票

鄒老師 解答

2016-09-19 10:25

調整分錄只需要  借；主營業務收入  貸；應交稅費
把損益類結轉到本年利潤