許1 追問

2020-12-09 22:11

應該是收入少做了？以前會計留下的，我也不太清楚怎么回事，不知道能不能調整

許1 追問

2020-12-09 22:13

他這個有差錯的應收，我不去調，一直掛著行不行？因為是屬于以前會計的歷史遺留問題

maize老師 解答

2020-12-09 22:15

收入少做需要做無票收入，補交之前稅，正規是需要去調之前申報表，匯算清繳表，。不想調話，那就掛著，這個應收對應沖掉沒有收入這個沖金額大有風險，還不是退錢給對方

maize老師 解答

2020-12-09 22:15

我建議就掛著這個先不處理這個

許1 追問

2020-12-09 22:16

現在就是我們沒預收款項，但賬上就是我們預收錢了

許1 追問

2020-12-09 22:18

就是小商販在我們公司進貨給別的單位送，然后他自己開不了發票，就我們公司給對方單位開發票

許1 追問

2020-12-09 22:20

然后我們公司收的是小商販的現金，對方單位把錢打到我們公司賬戶上，我們在把錢返給小商販，

許1 追問

2020-12-09 22:22

我們返給小商販的是現金，有時候小商販也不知道他送貨的公司是不是給我們公司走對公賬戶，所以我們做賬的時候就有現金的，有應收的，這樣時間長了，就有差錯了

許1 追問

2020-12-09 22:22

這樣不能調整是嗎？

maize老師 解答

2020-12-10 08:25

你這個金額多大，不大建議庫存現金虛沖，我不建議 貸以前年度損益調整，到時候稅局問你咋回復這個涉及應收對應科目沖掉，這個涉及交企業所得稅，直接轉以前年度損益調整，沒有交企業所得稅稅局那邊估計過不了