美美韶華 追問

2020-12-08 13:38

是 開票的和未開票的銷項稅合計么    報稅 進項稅和銷項稅相抵扣  也是 扣的開票的和未開票的合計么

maize老師 解答

2020-12-08 13:41

是的，是的，是的，是的，

美美韶華 追問

2020-12-08 13:46

主表的   欄次第二欄   （其中：應稅貨物銷售額）要填寫么   如果填寫是填寫 開票的和未開票的全部不含稅的 總金額么

maize老師 解答

2020-12-08 13:56

你這個是銷售貨物嗎，是這個可以填寫

maize老師 解答

2020-12-08 13:56

 開票的和未開票的全部不含稅的 總金額么 是的

美美韶華 追問

2020-12-08 13:58

不是銷售貨物 就不用填寫是吧   直接按照 自動生成的填寫

美美韶華 追問

2020-12-08 14:01

這次報稅 
 進項稅額  是和    開票的銷項稅和未開票的銷項稅一塊抵的   應納稅額那里有金額 要繳納，  那下次 這個未開票的也開票了，是不是還得再扣一遍啊   下次這個怎么填寫啊

maize老師 解答

2020-12-08 14:09

是的，是的，下次是未開發票是負數填寫了這個，

美美韶華 追問

2020-12-08 14:14

實在開具發票的填一遍     然后在未開發票的 填寫負數   相抵是0  就可以么

maize老師 解答

2020-12-08 14:20

是的，是的，是的，是的，

美美韶華 追問

2020-12-08 14:32

（一）按適用稅率計稅銷售額    那里是自動生成的金額  不是0 啊

maize老師 解答

2020-12-08 14:39

這個
（一）本表及填寫說明所稱“貨物”，是指增值稅的應稅貨物。
（二）本表及填寫說明所稱“勞務”，是指增值稅的應稅加工、修理、修配勞務。
（三）本表及填寫說明所稱“服務、不動產和無形資產”，是指銷售服務、不動產和無形資產。
 

maize老師 解答

2020-12-08 14:39

沒有這個對應貨物和勞務就不填寫這個2,3欄

美美韶華 追問

2020-12-08 15:06

這個資產負債表  資產總額那里 自動生成的  不是0   為什么還寫這句話呢

maize老師 解答

2020-12-08 15:16

那這個退出還是這樣嗎，估計是系統問題，你問下你稅局看啥情況

美美韶華 追問

2020-12-08 15:29

附表3 的那個  本期實際扣除金額那里填什么  是 附表1的加稅合計金額么   數據不一致 申報不成功啊

maize老師 解答

2020-12-08 15:39

你附表1 和附表3截圖給我看看那，你有差額納稅嗎？沒有不填寫扣除額

美美韶華 追問

2020-12-08 15:46

沒有差額計稅啊   算是平進平出   開票的和未開票的銷項稅合計 要大于進項稅  要交一定的稅

maize老師 解答

2020-12-08 15:47

這個附表3 這個第一列需要等于這個，附表1 第11列

maize老師 解答

2020-12-08 15:48

沒有差額只需要填寫第一列含稅銷售額就可以

美美韶華 追問

2020-12-08 15:56

老師沒有差額計稅項目             為什么要填寫啊



6%稅率的項目（不含金融商品轉讓） 
6%稅率的金融商品轉讓項目
 是什么意思  



我是應該填寫 附表1  加稅合計總額么

maize老師 解答

2020-12-08 16:02

是的，是的，是的，6%稅率的項目（不含金融商品轉讓） 一般就是填寫這個 就可以，
五、《增值稅納稅申報表附列資料（三）》（服務、不動產和無形資產扣除項目明細）填寫說明
（一）本表由服務、不動產和無形資產有扣除項目的營業稅改征增值稅納稅人填寫。其他納稅人不填寫。
（二）“稅款所屬時間”“納稅人名稱”的填寫同主表。
（三）第1列“本期服務、不動產和無形資產價稅合計額（免稅銷售額）”：營業稅改征增值稅的服務、不動產和無形資產屬于征稅項目的，填寫扣除之前的本期服務、不動產和無形資產價稅合計額；營業稅改征增值稅的服務、不動產和無形資產屬于免抵退稅或免稅項目的，填寫扣除之前的本期服務、不動產和無形資產免稅銷售額。本列各行次等于《附列資料（一）》第11列對應行次，其中本列第3行和第4行之和等于《附列資料（一）》第11列第5欄。
營業稅改征增值稅的納稅人，服務、不動產和無形資產按規定匯總計算繳納增值稅的分支機構，本列各行次之和等于《附列資料（一）》第11列第13a、13b行之和。
（四）第2列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“期初余額”：填寫服務、不動產和無形資產扣除項目上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫“0”。本列各行次等于上期《附列資料（三）》第6列對應行次。
本列第4行“6%稅率的金融商品轉讓項目”“期初余額”年初首期填報時應填“0”。
（五）第3列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“本期發生額”：填寫本期取得的按稅法規定準予扣除的服務、不動產和無形資產扣除項目金額。
（六）第4列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“本期應扣除金額”：填寫服務、不動產和無形資產扣除項目本期應扣除的金額。
本列各行次＝第2列對應各行次+第3列對應各行次。
（七）第5列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“本期實際扣除金額”：填寫服務、不動產和無形資產扣除項目本期實際扣除的金額。
本列各行次≤第4列對應各行次，且本列各行次≤第1列對應各行次。
（八）第6列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“期末余額”：填寫服務、不動產和無形資產扣除項目本期期末結存的金額。
本列各行次＝第4列對應各行次-第5列對應各行次。

美美韶華 追問

2020-12-08 16:52

老師
為什么要在附表3 的第一列6%稅率的項目（不含金融商品轉讓） 填寫     這個填寫了會不會多繳納稅款啊    這個附表三不是填寫 差額扣除的么

maize老師 解答

2020-12-08 17:05

營改增納稅人需要填寫，沒有差額納稅也需要填寫第一列