小智老師 解答

2020-12-04 15:32

您好，
1、是的，計提比支付少
2、應交稅費，是本期計提的稅費
3、銷售費用不用計提的，期末結轉損益的時候會轉到本年利潤，科目最后沒有余額
4、其他應付款貸方數就是公司還沒歸還的，借方數其實就是其他應收款，別人沒還的。調整的話，您要點進去看明細，看看是不是真的沒還，還是做錯了。

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 15:38

銷售費用計提是因為有銷售人員工資在里面所以計提的，是不用計提的嗎？

小智老師 解答

2020-12-04 15:41

您好，這個是叫計提工資，確認費用。

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 15:41

應交稅費個人所得稅支付出去了2034.31元，所以不知道后面這個數字是應該多計提的還是應該怎么處理？

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 15:44

計提工資，確認費用？不明白什么意思，是不用再銷售費用職工薪酬里面做計提的嗎
、

小智老師 解答

2020-12-04 15:45

您好，2034.31您已經交了，從應交稅費借方轉出了，余額在貸方，是本期計提的。

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 15:45

因為有三個銷售員是委托了三方公司支付社保的，所以我在支付三方公司費用時候計提了

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 15:48

個稅這個月我計提貸方的金額2120.50元嗎？

小智老師 解答

2020-12-04 15:50

您好，工資之所以要計提，是因為屬于這個月的，但是下個月才發，然后借方的銷售費用是歸屬本月的，不叫計提，叫確認這筆費用。

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 15:52

明白了銷售費用和管理費用里面的工資就是這個月產生的這個費用是這樣理解嗎？

小智老師 解答

2020-12-04 15:53

您好，是的，您的理解是正確的。

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 15:57

應付職工薪酬那邊應該怎么調整過來呢？還有個稅把貸方金額計提嗎？

小智老師 解答

2020-12-04 16:01

您好，
1、借方余額代表多付了，找出差異的原因，補提工資
2、個稅的話，您支付時候，就會從借方轉出的

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 16:07

是因為有幾個員工委托第三方支付社保，支付時候我計提了，然后還有本地職工就交當地社保我計提時候把委托三方的支付的有重復計提了一遍，現在不知道應該怎么調整，問題我差不多知道了。

小智老師 解答

2020-12-04 16:09

您好，重復計提的，您把重復部分沖回即可。

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 16:11

應付職工薪酬那邊應該怎么調整過來呢？問題在哪里呢？

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 16:13

是多計提了還是少計提的原因呢？

小智老師 解答

2020-12-04 16:18

您好，應付職工薪酬借方余額，代表多付了，如果是付錯了，就要沖回，如果是付對了，就是少提了工資。

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 16:26

是不是正常來說科目余額表中期末余額的借或貸都是沒有余額的，什么情況下才會有余額？

小智老師 解答

2020-12-04 16:28

您好，損益類的都會轉到本年利潤，沒有余額，其他資產、負債、所有者權益類的有余額。

簡單的鋼鐵俠 追問

2020-12-04 16:30

謝謝老師，您辛苦了