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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-12-03 11:21

你好,新辦房產企業,收入還沒有確定,預繳的土增稅及其他稅金,只需要做預交分錄,暫時不需要做計提分錄 

包工頭 追問

2020-12-03 11:24

什么時候可以吧這些稅轉入稅金及附加

鄒老師 解答

2020-12-03 11:25

你好,產生了相關稅款納稅義務的時候 
比如繳納了增值稅需要繳納附加稅的時候,就需要做計提附加稅分錄 

包工頭 追問

2020-12-03 11:28

我前幾個月已經把相關的預繳稅金已經計提了,并且已經在報表中體現,然后報表就體現虧損很多,我現在能否把他們調整過來

鄒老師 解答

2020-12-03 11:29

你好,可以把之前計提的分錄紅沖的 

包工頭 追問

2020-12-03 11:47

因為之前是為了預繳所得稅才計提的,現在再紅沖會不會有什么影響

鄒老師 解答

2020-12-03 11:48

你好,之前計提錯誤了,現在紅沖是把錯誤的狀態調整到正確的

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相關問題討論
你好,現在沒有主營業務稅金及附加,營業稅金及附加,指的都是稅金及附加
2020-04-02 10:48:08
計入營業稅金及附加的稅費有:營業稅、消費稅、資源稅、土地增值稅、城建稅、教育費附加。計提相關稅費時分錄: 借:營業稅金及附加 貸:應交稅費-應交營業稅 應交稅費-應交消費稅等稅費
2014-09-12 10:42:34
這個也是可能的,就是企業暫時進項科太多,沒有交附加稅
2020-05-19 10:18:24
對的是的,是這么做的。
2022-04-11 10:17:43
你好,計提附加稅,現在借方是通過? ?稅金及附加? ?科目核算?
2021-06-11 11:06:46
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