盛夏光年 追問

2020-11-29 22:34

什么意思，老師我沒聽明白呢

小林老師 解答

2020-11-29 22:36

您好，就是把沒代扣個稅讓對方退回，您申報個稅，代扣代繳個稅。

盛夏光年 追問

2020-11-29 22:44

老師，對方說他去稅務局代開發票的時候就已經有繳增值稅，個人所得稅，城建稅這些了，怎么還要退給企業繳個稅呢

小林老師 解答

2020-11-29 22:55

您好，那您看下對方開具的增值稅發票，是否顯示未代扣代繳個稅字樣

盛夏光年 追問

2020-11-29 23:11

只有19年收到的發票備注顯示個人所得稅由支付方依法預扣預繳，今年收到的勞務增值稅發票沒有顯示未代扣代繳個稅字樣

小林老師 解答

2020-11-30 07:03

您好，那您沒顯示的可以不代扣代繳。但顯示的需要代扣代繳。

盛夏光年 追問

2020-11-30 11:03

顯示的都已經是去年的事情了，而且19年的匯算清繳已經過去，現在還需要補申報嘛，怎么操作呢

小林老師 解答

2020-11-30 11:06

您好，您不影響企業所得稅，因為損益都計入，就是需要申報上述人員個稅。