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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2020-11-25 09:55

你好!是收到預收款就要預交。

Mszhang 追問

2020-11-25 09:57

如果前期會計沒有預繳,能補預繳嗎?

宋生老師 解答

2020-11-25 09:58

你好!可以補充預交的。

Mszhang 追問

2020-11-25 10:02

關于銷項稅的核算是等到工程結算時或者開銷項發票的時候才繳納增值稅對嗎?

宋生老師 解答

2020-11-25 10:03

你好!是的。就是這樣的了。

Mszhang 追問

2020-11-25 10:09

如果前期收到了預收款,沒有預繳增值稅是不是違法的?我們收到預收款預繳了增值稅,但是對方沒有問我們索取銷項發票,不影響我們預繳的增值稅吧?

宋生老師 解答

2020-11-25 10:12

你好!是違法。這個不影響。

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相關問題討論
你好!是收到預收款就要預交。
2020-11-25 09:55:17
同學你好,是的,開具不征稅發票。
2022-02-15 01:10:58
直接計入營業外支出就行了
2019-11-26 15:50:21
您好,異地預繳增值稅: 借:應交稅費 - 預交增值稅 貸:銀行存款 本地申報增值稅 計算應納稅額:當期應納稅額 = 銷項稅額 - 進項稅額 - 預繳稅額 銷項和進項留抵的差額 借:應交稅費 - 應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費 - 未交增值稅 抵扣預繳增值稅 借:應交稅費 - 未交增值稅 貸:應交稅費 - 預交增值稅 繳納增值稅 借:應交稅費 - 未交增值稅 貸:銀行存款
2025-05-02 17:35:43
借,銀行存款100 貸,預收賬款100 借,應交稅費,預交增值稅80÷1.09×2% 貸,銀行存款
2022-07-31 00:49:05
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