maize老師 解答

2020-11-20 23:16

這樣就不影響本年利潤，銀行余額也可以對上

禾苗 追問

2020-11-21 12:03

這樣子，老師，那這樣子，也是沒有原始憑證可以附在記賬憑證后面了的了？

maize老師 解答

2020-11-21 12:04

沒有原始憑證可以附在記賬憑證后面了 是的，沒有原始憑證貼后面，你們原始憑證都有，那還是這個一筆一筆補上比較好

禾苗 追問

2020-11-21 12:07

那老師，如果稅務稽查到會有什么風險嗎

禾苗 追問

2020-11-21 12:08

老師，我可以直接，補一筆   借：銀行存款   貸:庫存現金/其他應付款嗎 ，不用利潤分配-未分配利潤

maize老師 解答

2020-11-21 13:23

但是你這個哪里來的庫存現金，？其他應付款后面需要沖掉才可以，這個主要是看是不是涉及收入，涉及收入稅局稽查到，補稅滯納金，不涉及收入就是往來不影響

禾苗 追問

2020-11-21 15:13

老師你說這個不涉及收入就是往來不影響，是什么意思，是可以 做分錄   借：銀行存款   貸：其他應付款嗎

maize老師 解答

2020-11-21 15:23

你不是問如果稅務稽查到會有什么風險嗎 這個這個不涉及收入不影響，只是就是往來科目，不是收入不影響，

禾苗 追問

2020-11-21 15:47

是的，老師，那老師，之前在2019年的時候，不用銀行存款記賬，都是用現金記賬，然后累計下來的現金就很大，消不了。有好的處理方法嗎？

maize老師 解答

2020-11-21 15:52

現金？是真實的嗎，主要是看是不是真實，真實那錢去哪里了

maize老師 解答

2020-11-21 15:53

不是真實，要是之前是銀行掛現金，那這個調出來，借銀行， 貸現金

禾苗 追問

2020-11-21 16:09

老師，這個都是在2019年10月銷售開票突然變大了，現金就更多了，老師，如果調出來，借：銀行  貸：現金  銀行賬就對不上了呀

禾苗 追問

2020-11-21 16:10

除非19年10月的銀行賬補上去吧？

maize老師 解答

2020-11-21 16:10

實際錢是不是現金收到了，錢去哪里了？

禾苗 追問

2020-11-21 16:19

實際上錢是在在銀行收到了的

maize老師 解答

2020-11-21 16:22

那需要調出來，。你不能直接一筆做，需要借銀行，貸庫存現金，調出來，調對，再調銀行

禾苗 追問

2020-11-21 16:35

老師，那我只能按10-12月的銀行對賬單一筆筆調整了？

maize老師 解答

2020-11-21 16:46

是的，是的，是的，你還不能一筆直接轉了，需要對應調才可以，

禾苗 追問

2020-11-21 17:10

好的，老師，如果我讓客戶給2018-2019年每個月的銀行對賬單，重新補上去，可以不呢，這樣子，就是要去更正財務報表和所得稅報表了？

maize老師 解答

2020-11-21 17:20

這個你 可以直接補現在就可以，賬不對調賬就可以，這個實務中一般是不去修改之前 年報，和財務報表 ，不涉及損益不去修改之前年報

禾苗 追問

2020-11-21 17:24

老師，如果按2019年10月-12月的也會涉及到財務費用呀，也會影響到損益哦，因為銀行對賬單有手續費還有利息收入

maize老師 解答

2020-11-21 17:29

這個掛以前年度損益調整就 可以，這個財務費用金額不大，一般才幾百，根據重要性原則做賬這個金額不大，可以直接掛財務費用下面，你要是不想有影響之前以前年度損益調整掛著