zhang 追問

2020-11-17 17:11

老師，我就只有資產(chǎn)負(fù)債表，而且中有幾個數(shù)據(jù)貨幣資金3456.79元固定資產(chǎn)原價118000.00累計折舊100800.00固定資產(chǎn)賬面價值17200.00    其他應(yīng)付款8000.00實收資本30000.00。未分配利潤留成17343.21，其他的就沒有了。小規(guī)模企業(yè)。

鐘存老師 解答

2020-11-17 17:37

企業(yè)的固定資產(chǎn)變現(xiàn)了嗎
其他應(yīng)付款償還了嗎

zhang 追問

2020-11-17 17:45

其他應(yīng)付款沒有還。固定資產(chǎn)賬面價值也沒變現(xiàn)

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:09

那你們清算以后有隱患
債權(quán)人合體起訴清算組
或者股東的

zhang 追問

2020-11-17 18:12

小規(guī)模企業(yè)兩個股東就是兩夫妻，幾年沒經(jīng)營了，不知道該怎么填

zhang 追問

2020-11-17 18:13

也沒有其他外債

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:17

其他應(yīng)付款是誰的
對方是否知道公司需要注銷
是否放棄債權(quán)？

zhang 追問

2020-11-17 18:18

就是其中一個股東的

zhang 追問

2020-11-17 18:20

資產(chǎn)處置損益明細(xì)表中賬面價值和計稅基礎(chǔ)數(shù)據(jù)從哪來？有勾機關(guān)系沒

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:24

都是從資產(chǎn)負(fù)債表抄數(shù)據(jù)過來的

zhang 追問

2020-11-17 18:27

資產(chǎn)處置損益明細(xì)表中賬面價值是不是等于計稅基礎(chǔ)！可變現(xiàn)價值二又怎么填

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:35

資產(chǎn)處置損益明細(xì)表中賬面價值
一般情況下
是等于計稅基礎(chǔ)
可變價值就是你實際銷售的價格
因為你沒有實際銷售
所以填這數(shù)據(jù)就是虛假的

zhang 追問

2020-11-17 18:38

可變現(xiàn)那可以不填嗎？或者就填個和貨幣資金差不多的

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:42

可變現(xiàn)不填寫就是處置虧損
也就是報廢了
看專管員讓不讓你填寫0

zhang 追問

2020-11-17 19:01

老師我這樣填可以不？資產(chǎn)處置損益明細(xì)表貨幣資金欄賬面價值3456.79計稅基礎(chǔ)3456.79可變現(xiàn)填0          固定資產(chǎn)那欄賬面價值0計稅基礎(chǔ)0可變現(xiàn)3500。    負(fù)債清償損益明細(xì)表其他應(yīng)付款那欄賬面價值8000計稅基礎(chǔ)8000清償金額8000這樣提交了就交10.8的企業(yè)所得稅

鐘存老師 解答

2020-11-17 19:11

貨幣資金，賬面價值、計稅基礎(chǔ)、可變現(xiàn)是一樣的
固定資產(chǎn)，計稅基礎(chǔ)和賬面價一樣（根據(jù)正產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表的余額填寫），只是可變現(xiàn)你自己看
其他應(yīng)付款，計稅基礎(chǔ)和賬面價一樣（根據(jù)正產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表的余額填寫），，一般來說，清償金額按照賬面價值填寫