摩登 追問

2020-11-13 16:05

不是研發人員的社保公積金，我平時是借；管理費用-公積金/社保（單位）其他應收-公積金/社保（個人）貸；銀行存款    這樣做有沒有毛病，樂樂老師

meizi老師 解答

2020-11-13 16:10

 你好    處理的有毛病 。這個處理不對。 應該是做 ：計提做 ：   借；管理費用-公積金/社保（單位）貸應付職工薪酬 - 公積金/社保（單位）   繳納的時候做 ： 借應付職工薪酬 - 公積金/社保（單位） 其他應收-公積金/社保（個人）貸；銀行存款 

摩登 追問

2020-11-13 16:18

就是社保公積金本月支付還要計提嗎

meizi老師 解答

2020-11-13 16:23

 你好 是的    當月的也得計提單位部分的 社保公積金的  

摩登 追問

2020-11-13 17:39

好的， 個稅要計提嗎，老師

meizi老師 解答

2020-11-13 17:42

 需要的 。  比如 借應付職工薪酬-工資貸 應交稅費-應交個人所得稅      其他應收-公積金/社保（個人） 貸銀行存款   

摩登 追問

2020-11-13 17:47

這個是計提的嗎  老師

meizi老師 解答

2020-11-13 17:51

 是的。  我是給你把全部的情況都給你做好了。 你自己理解下  

摩登 追問

2020-11-13 17:51

這個不是支付工資才做的嗎，要不要另外做一筆代扣9月個稅，借；應交稅費貸；銀行存款呢      還要另外計提；借；所得稅貸；應交個稅這樣嗎

meizi老師 解答

2020-11-13 17:52

你好繳納做繳納分錄 。   計提的個稅是在支付的時候在貸方扣除出來。