縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:01

后續開票怎么做呢？

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:03

同學你好，可以把沒有開票確認的收入沖回，再按開具發票確認收入。

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:04

怎么沖呢？

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:05

同學你好，沒開票確認收入怎么做的分錄，然后在做相同的分錄，金額負數即可。

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:07

老師，我們勞務派遣公司現在是代發所有機關事業單位臨聘人員的工資，社保，住房公積金，我開始收到，未開票的時候是借:銀行存款
   貸:主營業務收入
計提借:主營業務成本
貸:應付職工薪酬
實際支付:借:應付職工薪酬
貸銀行存款
這樣可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:10

同學你好，這樣可以的。

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:12

老師，但是有一部分單位過來的社保在我們公司是免交的，這部分怎么做分錄

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:15

同學你好，這個做收入處理即可。

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:15

我已經計提了，要怎么做呢？

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:16

同學你好，沖回處理即可。

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:17

那如果不充呢？可以計入營業外收入嗎？

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:18

同學你好，不沖的話，也可以記入營業外收入的。

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:19

免征  借:銀行存款
貸:主營業務收入
計提借:主營業務成本
貸:應付職工薪酬
實際支付:借:應付職工薪酬
貸:營業外收入
免征又計提了，這樣可以嗎？

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:20

免交社保部分  借:銀行存款
貸:主營業務收入
計提借:主營業務成本
貸:應付職工薪酬
實際支付:借:應付職工薪酬
貸:營業外收入
免征部分，可是又計提了這樣可以做嗎？

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:24

同學你好，這樣可以的。

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:25

我開始計入主營業務收入，實際發放又是免征部分又計入營業外收入這樣有沖突嗎？老師

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:27

同學你好，這樣不沖突的。

縹緲的心鎖 追問

2020-11-06 23:30

我們現在開票都是工資這些，沒有勞務費，差額征稅稅額是零，后續開票還需要沖前面為開票的分錄嗎？

王雁鳴老師 解答

2020-11-06 23:31

同學你好，要沖未開票確認的收入的。