精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频

送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2016-08-23 21:39

開工前收到全部工程款時開票記入預收款和銷項稅嗎?如果工期是半年,那么第一個月收到全部款項形成銷項稅,但是進項稅只有一部分,這樣第一個月應交增值稅就是,全部工程款的銷項稅減去這一個月發生費用形成的進項稅,然而第二個月就沒有銷項稅了,只有進項稅了。這種情況怎么辦呢。

????蝴蝶????魚???? 追問

2016-08-23 21:43

有沒有留底稅額這一說啊?

????蝴蝶????魚???? 追問

2016-08-23 21:44

前面工程因進項、銷項時間不匹配多繳稅款形成的留抵稅額,可以抵減后面工程預收款的銷項稅,后面工程就相應少繳了,已認證進項留抵又沒時間限制,施工企業一般納稅人又不是按單個工程項目申報納稅,有這說法嗎?

????蝴蝶????魚???? 追問

2016-08-23 22:18

會計分錄怎么做啊?銷項稅額大于進項稅

鄒老師 解答

2016-08-23 21:38

你好,需要有足夠的進項稅額抵扣才可以的。

鄒老師 解答

2016-08-23 21:42

你好,工程款一般是在開具發票的時候確認收入,銷項稅額,而不是收到就確認的。

鄒老師 解答

2016-08-23 21:49

你好,會存在這種情況。

鄒老師 解答

2016-08-24 08:01

期末結轉  借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)  貸;應交稅費-未交增值稅
月初扣繳  借;應交稅費-未交增值稅  貸;銀行存款

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好,需要有足夠的進項稅額抵扣才可以的。
2016-08-23 21:38:44
你的意思是,預繳的金額大于你應交的金額嗎?
2020-01-12 08:32:26
你好,一般不需要
2016-10-09 18:23:56
你好,可以下月抵扣,但是你需要填寫附表四,本期發生額。
2021-08-04 16:27:17
將增值稅劃分到項目成本上?
2018-07-13 10:01:43
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求,完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...
    主站蜘蛛池模板: 泉州市| 逊克县| 泰兴市| 达州市| 田阳县| 外汇| 探索| 延安市| 渝中区| 平果县| 梅河口市| 鸡东县| 瑞昌市| 长宁区| 盐亭县| 临西县| 云梦县| 镇巴县| 本溪| 珲春市| 永兴县| 湖北省| 金塔县| 赞皇县| 行唐县| 勐海县| 栖霞市| 岢岚县| 仲巴县| 灯塔市| 扶风县| 沂南县| 垫江县| 奉新县| 剑阁县| 弥勒县| 拉孜县| 富平县| 大方县| 洛阳市| 泗洪县|