騎行的蝸牛 追問

2020-10-14 09:52

老師 可以詳細說下分錄嗎？我看書上寫的是借：固定資產/在建工程/庫存商品等 貸：其他應付款  請問借方可以寫費用嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-10-14 10:32

你這是之前確認的時候，你這里處理是正確的。
然后就是后面支付
借，其他應付款
貸，銀行不下來
借，事業支出
貸，資金結存

騎行的蝸牛 追問

2020-10-14 10:40

老師 之前確認時借方如果寫單位管理費用就沒有固定資產  這兩者只能選一個對嗎？比如付網站建設費用，也不算固定資產

陳詩晗老師 解答

2020-10-14 10:43

如果說不算固定資產的話，你就可以計入當期的一個費用處理，可以是營業費用或者是預提費用都是可以的。

騎行的蝸牛 追問

2020-10-14 10:49

好的 ，那老師如果是需要給供應商支付的貨款尾款是否應計入應付賬款？ 這個需要按開票或者不開票分類嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-10-14 10:50

你這個開票里正常開區就可以了，這個月只是說做賬的時候，你之前計入了其他應付款，現在減少這個就可以了。

騎行的蝸牛 追問

2020-10-14 10:58

不是，我的意思是說我們付完第二筆款后還有一筆尾款沒有付，這筆尾款需要做賬計入應付賬款還是其他應付款呢？

陳詩晗老師 解答

2020-10-14 11:54

這個是屬于其他應付款，這個是屬于質保金

騎行的蝸牛 追問

2020-10-14 14:12

是不是已開票的貨物尾款就記成應付款呢？

陳詩晗老師 解答

2020-10-14 15:26

他開票的話，正常是之前銷售什么就開什么，你這里支付的時候直接按其他應付款處理就可以了。