沛艷 追問

2020-10-12 16:04

為什么呢？賬務處理按普通發票入賬嗎？勾選認證的專票是不是也要作進項稅額轉出。

宸宸老師 解答

2020-10-12 16:05

您好，是的，
1.按照普票方式入賬。
可以用勾選平臺的“不抵扣勾選功能”【這樣可以不形成留滯票】


2.當然也可以先抵扣入進項稅，再做進項稅額轉出

沛艷 追問

2020-10-12 16:12

為什么不可以抵扣呢?

宸宸老師 解答

2020-10-12 16:13

您好，職工福利費就是國家規定不可以抵扣的選項

沛艷 追問

2020-10-13 08:49

匯算清繳時可以稅前扣除嗎？怎么抵扣？

宸宸老師 解答

2020-10-13 08:54

您好，管理費用-職工福利費 是限額扣除。
 1.按新的企業所得稅法規定，職工福利費不再預提，發生的職工福利費在工資、薪金總額的14%以內可以據實列支。 你公司福利費扣除限額為：工資總額*14%，公司實際發生職工福利費為X元，如果工資總額*14%≤X，在限額內，那么稅前扣除的職工福利費金額為X元 。
  2.你公司某年實際發生的職工福利費，只要小于或等于工資總額*14%的數值，都可以稅前扣除。

沛艷 追問

2020-10-13 10:13

老師，你好。稅前可扣除的費用都有哪些呢？

宸宸老師 解答

2020-10-13 10:30

您好，這個太多啦，不是一句話就能說清

沛艷 追問

2020-10-13 11:06

可以單獨說幾個常用的科目嗎？

宸宸老師 解答

2020-10-13 11:22

您好，可以稅前扣除的事項，這個不是看科目，是看事項，

您百度可以企業所得稅稅前扣除的事項，您就可以看到很多