Katherine 追問

2020-10-09 18:34

老師，什么意思？

玲老師 解答

2020-10-09 18:35

你好，
就是以后也不能取得發(fā)票，您就正常做賬計(jì)入管理費(fèi)用，年度匯算清繳，因?yàn)闆]有發(fā)票，不能稅前扣除，需要做納稅調(diào)整交所得稅

Katherine 追問

2020-10-09 18:35

我一般支付金額了的，就直接走管理費(fèi)用，沒有走預(yù)付賬款，有問題嗎？

玲老師 解答

2020-10-09 18:36

您好
這樣可以的，不是必須走預(yù)付賬款，

Katherine 追問

2020-10-09 18:40

老師。企業(yè)所得稅不是季度繳納嗎？那年度匯算清繳是怎么回事？

玲老師 解答

2020-10-09 18:42

您好
企業(yè)所得稅季度預(yù)繳年度匯算清繳多退少補(bǔ)

Katherine 追問

2020-10-09 18:45

老師，您剛剛說(shuō)的是正常計(jì)入管理費(fèi)用，那季度繳納企業(yè)所得稅的時(shí)候，沒有開發(fā)票的不用調(diào)增嗎？

玲老師 解答

2020-10-09 18:48

您好
是的，季度申報(bào)時(shí)不用調(diào)整

Katherine 追問

2020-10-09 18:50

好的，謝謝老師