豆豆大魔王 追問

2020-09-22 10:31

老師您好，我們實際支付了15萬，對方開回兩張稅率6%的普票

森林老師 解答

2020-09-22 10:31

借無形資產，貸銀行存款吧。

豆豆大魔王 追問

2020-09-22 10:40

老師，無形資產的話，這個會有使用年限要求嗎？籌建期購買次月需要分攤嗎？我們目前還在籌建期。這個如果做長期待攤費用-開辦費處理可以嗎？

森林老師 解答

2020-09-22 10:41

同學，您好，這個可以的。

豆豆大魔王 追問

2020-09-22 10:49

老師，營業期當月長期待攤費用-開辦費轉入到管理費用后，這個智慧化設備費用還需要單獨轉到無形資產在分攤嗎？

森林老師 解答

2020-09-22 10:50

這個是需要做分攤 的

豆豆大魔王 追問

2020-09-22 10:53

1.籌建期的長期待攤費用-開辦費到營業期當月的分錄該做什么？2.同時營業期智慧化設備怎么轉做無形資產分攤，分錄是什么？

森林老師 解答

2020-09-22 10:56

正常的費用建議，借長期待攤費用-開辦費  貸銀行存款
這個設備服務費 借無形資產  貸銀行存款  當月結轉  借長期待攤費用-開辦費  貸累計攤銷

豆豆大魔王 追問

2020-09-22 11:30

老師意思是說這個設備服務費是做無形資產入賬，哪怕是在籌建期也是購入次月開始無形資產分攤。其他費用支出籌建期做長期待攤費用開辦費處理，營業期借長期待攤費用-開辦費 貸累計攤銷直接開始分攤即可,對嗎？

森林老師 解答

2020-09-22 11:33

意思理解沒有問題，無形資產是當月增加當有計提折舊哦，和固定資產相反不一樣