請教老師,我們在年終所得稅匯算清繳時,查出需補一 問
建議是你賬務處理做這個,然后年初數不要調整。因為你年初要修改的話,整個一年都需要修改 勾稽關系不一致,可以忽略。 答
老師,我們出租廠房給A公司,國網供電公司給我們開發 問
你好,我們做收入開票,開進來做庫存商品 答
老師,您好,我想問一下,我們公司開了一個實體門店,然 問
你好,可以的,你們公司和出租方簽訂的合同,也是由你們付租賃費,發票就可以開給你們。 答
有員工離職,申報個稅時需要把離職日期改為4月末嗎 問
同學你好 那就沒有他了哦 答
老師,我們有一個一直合作的客戶,2023年開始貨款開 問
那些管公司的這些親屬對這個債務償還嗎? 如果不償還的話,需要起訴我需要有發貨單合同運輸單這些還有對方的簽字單最好 答

一般納稅人月末結轉增值稅 分錄1 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅分錄2 借:應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 應交稅費—應交增值稅--轉出未交增值稅 貸: 應交稅費—應交增值稅--進項稅額 借:應交稅費—未交增值稅 貸:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅一般結轉增值稅就用分錄1就可以了? 分錄2是進項稅額有留底稅額借方余額 進項稅額轉出有貸方余額的情況下?
答: 學員你好,計提增值稅就是用的分錄1,需要將本月的銷項稅和進項稅都結轉到“應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅”科目,也可以年度結轉。
老師,進項稅額1288861.82,銷項稅額1274954.95期末做分錄借:應交稅費-應交增值稅-銷項1274954.95 應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅)13906.87 貸:應交稅費-應交增值稅-進項1288861.82然后再做分錄借:應交稅費-未交增值稅13906.87 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅)13906.87
答: 進項大于銷項,形成留抵,是不需要再做處理的。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 應交稅費——應交增值稅——轉出進項稅額貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅老師年末要做這個分錄對嗎
答: 已上傳分錄圖片給你
計提本月應交增值稅借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅解讀這筆分錄
借:應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 應交稅費—應交增值稅--轉出未交增值稅 貸: 應交稅費—應交增值稅--進項稅額這個分錄應該如何理解
增值稅進項抵扣的應交稅費_應交增值稅進項稅額,應交增值稅一應交增值稅一進項稅額轉出,應交增值稅一待抵扣進項稅額相關分錄能各舉個例子么?
請問結轉本月進項稅額、銷項稅額可以這樣做分錄嗎?借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)還是要做兩筆分錄?


默然 追問
2020-09-14 08:49
meizi老師 解答
2020-09-14 08:52