Lili 追問

2020-08-12 11:41

老師比如7月份我還沒有收到發票，8月1號收到了，我可不可以放發票放在后面

鄒老師 解答

2020-08-12 11:48

你好，發票需要放在8月份的分錄后面，這樣做分錄，借；銷售費用，貸；預付賬款

Lili 追問

2020-08-12 11:51

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-08-12 11:53

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

Lili 追問

2020-08-12 12:00

老師您好，預付賬款下沒有這個公司增加一項就可以了是嗎？麻煩老師幫我看看這個壞賬處理的對嗎？寫個這樣的說明可以嗎？

鄒老師 解答

2020-08-12 12:01

你好，預付賬款下沒有這個公司，就需要增加一個明細科目的 
如果確實發生了壞賬，是可以這樣處理的

Lili 追問

2020-08-12 12:26

老師那壞賬如何寫分錄

鄒老師 解答

2020-08-12 12:51

你好，計提壞賬準備
借；信用減值損失，貸；壞賬準備
確認壞賬損失
借；壞賬準備，貸；應收賬款

Lili 追問

2020-08-12 13:16

老師我這是應付賬款。

鄒老師 解答

2020-08-12 13:24

你好，應付賬款是沒有壞賬的說法的
是應付賬款不需要支付了嗎？

Lili 追問

2020-08-12 13:47

是的老師，就是我們購買對方的貨，保險費對方公司承擔，但是我們在支付貨款的時候給扣除了，應該如何寫分錄

鄒老師 解答

2020-08-12 13:54

你好
應付賬款不需要支付了，賬務處理是，借；應付賬款，貸；營業外收入
我們在支付貨款的時候給扣除了，是扣除的什么呢？

Lili 追問

2020-08-12 15:08

扣除的保險費。老師那你看我剛才給你發的附件附在后面說明可以嗎/

鄒老師 解答

2020-08-12 15:12

你好，壞賬需要提供對方出現財務困難，款項無法收回的證明才可以的

Lili 追問

2020-08-12 15:39

老師沒明白您的意思，我上邊那個說明 不行嗎？你是說得需要對方的公司出據嗎？對于我公司來說是壞賬嗎？

鄒老師 解答

2020-08-12 15:41

你好，是的，你之前提供的圖片不能說明發生了壞賬的  
需要對方的公司出具財務困難，款項無法收回的證明，對于你們公司來說才是壞賬的

Lili 追問

2020-08-12 16:04

老師我具體應該跟對方公司怎么說呢？估計對方不愿意出

鄒老師 解答

2020-08-12 16:10

你好，你需要跟對方說，既然這個款項無法償還，就需要對方提供無法償還的證明（包括財務困難證明，自然災害等情況 ）