小偏執 追問

2020-08-06 09:46

不是，我是返利的商家

樸老師 解答

2020-08-06 09:49

那你要有發票做成本才可以

小偏執 追問

2020-08-06 09:50

老師是這樣；我是返利的商家，因為是月末一起做庫存并且結算成本，所以沒有庫存可抵扣了，就算可以抵扣，庫存的價格是采購價，而返利的是售價，中間的差額怎么弄？

樸老師 解答

2020-08-06 10:00

中間的差額不是利潤嗎

小偏執 追問

2020-08-06 10:01

可是這個錢是我們返的，我們平沒有收到這筆錢‘’

樸老師 解答

2020-08-06 10:07

那你有發票嗎？有發票計入費用

小偏執 追問

2020-08-06 10:08

會計分錄能說具體一點嗎？借方做費用我是知道的。貸方呢？

樸老師 解答

2020-08-06 10:18

貸方可以做其他應付款/銀行存款
借銷售費用
貸其他應付款/銀行存款

小偏執 追問

2020-08-06 11:04

這筆返利實際發生消費時，怎么做賬呢？

小偏執 追問

2020-08-06 11:07

假設返利充值300，實際成本260，剩下的40怎么做賬？

樸老師 解答

2020-08-06 11:23

就是計入銷售費用的哦，40就是你的利潤了
借銀行300
貸主營業務收入
貸銷項
借主營業務成本貸銀行存款

小偏執 追問

2020-08-06 12:01

老師，我我沒太懂呀，公司沒有收到這筆錢，這300元是充值10000元贈送的虛擬貨幣，公司既然沒收到過著300元，怎么能算40元是利潤捏?我不太懂這個邏輯

樸老師 解答

2020-08-06 12:11

如果是贈送的那就直接計入營業外收入，
借其他貨幣資金300
貸營業外收入