筑夢~ 追問

2020-08-05 14:52

你好，老師，我們是金蝶商貿版，月末加權平均法，月底因為結轉成本，我嫌太多條分錄了，我就看的銷售毛利匯總表里頭的成本，但是這個成本數和商品收發明細表的發出數也是有點差異，因為我賬上的期初和采購數都能跟系統倉庫對的上的，

Jina老師 解答

2020-08-05 15:07

同學您好，月末加權平均是根據（期初金額+本月采購金額）/（期初數量+本月采購數量）計算的單價來結轉本月銷貨成本和庫存金額，這跟數量差異沒有關系。
現在的問題是賬上數和倉庫系統數有差異，問題是要么成本結轉少了，是否有漏結轉漏扣賬的情況，或者是否倉庫有少入賬少收貨的情況。因為（本月結轉數量+期末庫存數）總數一定是平的。
這是大概檢查的一個邏輯，所以需要兩頭查一查，希望你對有幫助。

筑夢~ 追問

2020-08-05 15:13

這兩個數都不一樣，我還想問一下老師，我這個月有配件庫存數，實際沒有。我做了盤虧單，還有一次是倉庫廢機子，這個不計價了，系統有，也從系統消掉，做的盤虧單，這兩次沒做錯吧

筑夢~ 追問

2020-08-05 15:18

還有老師你給我提了兩點，1成本少結轉了，2倉庫少入賬的情況，因為我賬上的采購數跟入單采購是一致的，所以只能是成本少結轉了，還有一種是不是實際出了貨但是沒有入單？？我有點懵了

Jina老師 解答

2020-08-05 15:31

同學您好：
回答第一個問題:  系統有帳實際沒有，盤虧，是要根據你們公司的實際流程簽字做盤虧處理。
第二個問題：
老師一直強調恒等式哦，期初+本期增加=本期減少+庫存
你說的采購數和入庫單一致，只是說明本期入的數是正確的，那也就是說期初+本期增加的總數是正確的，說明公式的左邊是沒有問題的。
你現在賬上比倉庫數多（是實際盤點數嗎？），那是公式右邊的，就要看是少在哪里，是本期結轉有問題還是庫存有問題，你說的出貨沒有入單也是一個檢查的方向。
希望以上能幫助你。

筑夢~ 追問

2020-08-05 15:45

老師，還沒有涉及盤點，就是賬上面倉庫和賬務上對不起來

Jina老師 解答

2020-08-05 16:02

同學您好：
也就是說你拿期初的數+本期采購數-當期的成本=理論上期末庫存數 和倉庫的系統數對比的是嗎？
那如果是這樣，方向就很明確了，是不是有銷售沒入賬？或者已經發貨但沒結轉成本？