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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-08-04 17:28

你好
借;固定資產(chǎn)清理,累計(jì)折舊,貸;固定資產(chǎn)
借;長期股權(quán)投資,資產(chǎn)處置損益,貸;固定資產(chǎn)清理

意中人???? 追問

2020-08-04 17:34

,比如說那個(gè)我們的原值固定資產(chǎn)的原值是3萬四,然后你現(xiàn)在做清理肯定,肯定是按照折舊的部分清掉,那我們是按照那個(gè)原值的九折,然后投資的,那肯定現(xiàn)在就存在折價(jià)還是溢價(jià)這一部分,這部分怎么做?

鄒老師 解答

2020-08-04 17:35

你好,折價(jià)還是溢價(jià)的部分,體現(xiàn)在第二個(gè)分錄的資產(chǎn)處置損益借方或者貸方發(fā)生額啊

意中人???? 追問

2020-08-04 17:46

那最后這個(gè)資產(chǎn)處置損益科目不用管了?

鄒老師 解答

2020-08-04 17:47

你好,最后這個(gè)資產(chǎn)處置損益科目需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

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你好 借;固定資產(chǎn)清理,累計(jì)折舊,貸;固定資產(chǎn) 借;長期股權(quán)投資,資產(chǎn)處置損益,貸;固定資產(chǎn)清理
2020-08-04 17:28:38
借;銀行存款 貸;應(yīng)收股利
2015-11-26 09:53:49
您好同一控制下的話,他是借應(yīng)收鼓勵(lì)在投資收益
2023-12-05 21:11:27
借 銀行存款100萬 投資收益168.2萬貸 其他債權(quán)投資-成本 268.2萬
2019-10-19 20:29:33
借長期股權(quán)投資-投資成本6000 貸股本900 資本公積股本溢價(jià)3600 營業(yè)外收入1500
2023-11-26 21:21:35
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