追尋的長頸鹿 追問

2020-08-04 17:24

第一位員工，是不是借固定資產50000，貸實收資本50000，第二位報銷的稅費是6000，是不是，借固定資產6000，貸實收資本6000

江老師 解答

2020-08-04 17:27

貨車的費用是計入固定資產，你們是一般納稅人還是小規模納稅人，第二個付的稅費是否取得機動車銷售的專用發票。

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-04 17:32

小規模納稅人，有專用發票

江老師 解答

2020-08-04 17:34

小規模納稅人，不能抵扣進項稅，專用發票是屬于錯誤開具發票。就是全部計入固定資產原值的分錄。

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-04 17:35

那我上面的分錄對嗎

江老師 解答

2020-08-04 17:36

都是屬于固定資產的分錄，這兩筆可以合并在一起做分錄處理。

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-04 17:40

老師是這樣，我們開業的時候這個員工付了很多錢，付了一年的物業費，買了很多辦公用品，還有一些冰箱，再有就是這個稅費，現在他拿來報銷，老板說全部算投資款，要怎么做賬呢，我覺得好亂

江老師 解答

2020-08-04 17:48

全部看是固定資產的入固定資產，不是固定資產的，入開辦費。

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-04 17:53

老師你看一下這樣做對不對，他付給別人的押金1000，以后我們是要收回來的。借其他收款1000，買的冰箱付的稅費借固定資產7000，付的裝修費20000借管理費用20000，貸實收資本28000

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-04 17:53

這樣對嗎

江老師 解答

2020-08-04 17:58

裝修費，是計入長期待攤費用——裝修費。前面幾個的處理是正確的

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-04 18:00

長期待攤費用要攤多久合適呢

江老師 解答

2020-08-04 18:01

付的裝修費，看你們租賃多久就是攤銷多久。如果是自己的房產，這個是屬于計入房屋的原值，按至少20年計提折舊

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-04 18:02

房子是租的，一年一簽合同

江老師 解答

2020-08-05 08:23

這個計入長期待攤費用——裝修費，按預計租賃年限，攤銷租賃費

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 09:12

借長期待攤費用—裝修費，貸實收資本是嗎

江老師 解答

2020-08-05 09:39

就是這樣的分錄，作為投資款處理

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 09:40

好的，鞋子老師

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 09:40

謝謝老師

江老師 解答

2020-08-05 09:40

祝學習進步，工作順利