S公司準備發行5年期債券，面值為1000元，票面利率10%，到期一次還本付息。等風險的報價市場利率為8%（單利折現），則該債券的價值為（　　）元。 答案是這樣的，債券價值=1000×（1 10%×5）/（1 8%×5）=1071.43（元）。想知道為什么是÷的（1 8%*5）而不是（1 8%）的5次方呢？

答： 同學你好 因為是單利折現，不是利滾利 你說的是利滾利

有一債券面值為1000元 ，票面利率8%，每半年支付一次利息，5年到期，假設等風險債券的市場利率為10%，則債券價值為？答案：債券價值=40*（p/A，5%，10）+1000*（p/F,5%,10）答案40是哪里來，什么意思

答： 你好 就是1000*8%的數值，同學

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

1.市場利率8%的情況下，一個債券想平價發行，原價面值不能變，票面利率8%。如果發行價大，票面利率變低；發行價小，票面利率變高（這兩個都不是平價發行）。總之 面值和票面利率 折算后的價值要與 市場利率折現下的價值相等。做題時有這么個前提，對嗎？2.具體的題：如果債券不是分期付息，而是到期一次還本付息（單利折現），那么平價發行債券，其到期收益率（） 答案是與票面利率相等。 這里我在想票面利率和市場利率的關系。如果市場利率是8%，這里因為最后一期才折現，復利現值系數更小，所以票面利率要比8%，利息高了 折現值才能追回以市場利率為折現率的現值。對嗎？

答： 1、如果設定市場利率8%，那么如果是溢價發行，票面利率應該大于8%，折價發行票面利率低于8%。 2、如果是平價發行，那么這里是單利折現，所以到期收益率和票面利率是相等的。