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小????兒
于2020-08-04 13:26 發布 ??600次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2020-08-04 13:34
你好,你們是異地工程的嗎
小????兒 追問
2020-08-04 14:11
不是,本地的園林工程
郭老師 解答
2020-08-04 14:40
那就不需要交稅的
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銷項記入應交增值稅銷項稅額,進項記入應交增值稅進項稅額,繳納下月增值稅用未交增值稅,那么增值稅銷項稅額的貸方跟那個科目消平?
答: 你銷項稅額也需要結轉到轉出未交增值稅下面去
老師,您好,我是園林景觀工程公司,7月進項大于銷項,我7月份可以留底不繳稅嗎,但是聽有的人說工程的增值稅要交收入的2個點,是這樣嗎
答: 你好,你們是異地工程的嗎
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
一般納稅人計算增值稅稅負=(銷項-進項)/含稅收入還是(銷項-進項)/不含稅收入
答: 你好,稅負率=(銷項-進項)/不含稅收入
老師,講增值稅稅負率時,應納增值稅額/不含稅銷售收入,這里老師舉例說(銷售收入-進項稅)*17%/銷售收入,其中銷售收入減進項稅是什么意思?不是應該是銷項稅-可抵扣的進項稅/銷售收入嗎?難道(銷售收入-進項稅)*17%等于應納稅額嗎
討論
老師你好,麻煩問下已知進項稅,進項稅轉出,進項稅未認證,減免稅額,代扣代繳增值稅,銷項稅,求增值稅。增值稅=銷項稅-(進項-進項未認證-進項轉出-減免-代扣代繳),這公式對嗎?
這個對嗎月末=銷項-進項 銷項>進項 為正數 轉入 應交稅費-未交增值稅 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未繳增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅繳納時: 借:應交稅費-未交增值稅(已交稅費) 貸:銀行存款銷項<進項 為負數 轉入 應交稅費-未交增值稅借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未繳增值稅)
計提增值稅:借:應繳稅費-銷項,貸:應繳稅費-進項,貸方:應繳稅費-轉出未交增值稅,這是銷項大于進項的分錄,如果進項大于銷項,這個分錄怎么做?
收到貨物賠償款(價外稅)已計入營業外收入,本月申報增值稅時,此筆賠償款銷項稅6千,已認證進項稅1萬,本月不需繳納增值稅,還要月末結轉銷項和進項嗎
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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小????兒 追問
2020-08-04 14:11
郭老師 解答
2020-08-04 14:40